Skupka-prestizh.ru

Документы и юриспруденция
5 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как снять деньги с расчтного счта ООО

Снятие денег с расчётного счёта ООО

Как подобрать идеальный кредит не потратив на это и 10 минут?

Чтобы снять средства с расчётного счёта компании, нужны основания. Какие могут возникнуть сложности и как снять деньги с расчётного счёта законно, расскажем в статье.

Сложности обналичивания денежных средств с расчётного счёта ООО

Трудность с выводом средств с расчётного счёта ООО заключается в том, что средства принадлежат компании, а не учредителям. Распоряжаться деньгами может только юрлицо. Поэтому желания одного из участников общества для обналичивания недостаточно. Нужны законные основания. Кстати, в этом разница с ИП – индивидуальный предприниматель в любое время может вывести деньги с р/с.

Обратите внимание, что все операции свыше 100 тыс. руб. должны проводиться в безналичной форме.

Деньги сверх лимита из кассы в конце дня нужно вносить на р/с организации. Это требование закреплено в специальном указании Центробанка.

Основания для снятия наличных со счёта ООО

Снять деньги с расчётного счёта ООО всё же можно. Легально это делается, когда средства планируется пустить на следующие нужды:

  • выплата заработной платы работникам;
  • социальные выплаты;
  • командировочные расходы;
  • распределение чистой прибыли между участниками (дивиденды);
  • выдача займа физлицу;
  • хозяйственные нужды.

Рассмотрим подробнее каждый из пунктов. На хознужды можно снять до 100 тыс. руб. Указывать, на что именно нужны деньги, не придётся. Однако на случай конфликта с ФНС лучше иметь подтверждающие бумаги.

Не рекомендуем пользоваться основанием «на выдачу зарплаты», если на самом деле средства пойдут на другие цели. Во-первых, могут возникнуть проблемы с налоговой. Во-вторых, придётся отдать 13% налога и 30% во внебюджетные фонды, то есть почти половину снятой суммы.

Что касается дивидендов, они могут выплачиваться не чаще чем раз в три месяца. Этот доход облагается 13% налогом. Выплачивать дивиденды можно только с чистой прибыли. Если есть долги, сделать этого не получится.

Если средства идут на командировочные расходы, не забудьте сохранить все связанные с командировкой сотрудника документы.

Займы компании обычно выдают своим же учредителям или сотрудникам. Если ставка меньше 2/3 ставки рефинансирования, заёмщику придётся заплатить налог 13%.

Как снять деньги со счёта ООО законно

Законно обналичить деньги со счёта ООО можно с помощью чековой книжки. Банки обычно оформляют её в момент открытия р/с.

В чеке указывают:

  1. дату обналичивания;
  2. сумму;
  3. ФИО и реквизиты паспорта получателя;
  4. подпись получателя;
  5. назначение расхода.

Как обналичить деньги с расчётного счёта ООО по всем требованиям закона? Подайте заявку в банк, правильно указав цели снятия средств. Можно обратиться к персональному менеджеру, если он есть. Помните, что сотрудник, который обращается в банк, должен иметь с собой паспорт. Идеальное и самое распространённое основание – «Траты на хозяйственные нужды ООО». Также многие учредители часто указывают фразу «На заработную плату сотрудникам». Банки в таких операциях не отказывают, поэтому всё проходит без затруднений.

Обналичить деньги с расчётного счёта ООО: процент

Если необходим вывод денег с расчётного счёта ООО с минимальными трудностями, прикрепите к счёту бизнес-карту. Такой продукт есть, в частности, у Сбербанка. Комиссия за снятие – 1,4-3%.

Выгодные тарифы установлены в банке Точка – до 300 тыс. руб. в месяц без комиссии, дальше 0,5%; в Тинькофф – до 300 тыс. руб. в месяц без комиссии, дальше 1%; в Модульбанке – до 1 млн руб. в месяц без комиссии, дальше 1%.

В Возрождении комиссия за обналичивание от 0,5%, мин. 50 руб. В Россельхозбанке по предварительной заявке процент составит 0,5%, без неё – 1%. Если деньги нужны не на выплаты сотрудникам, а на другие цели, взимается 1,2%-10% в зависимости от суммы снятия в течение месяца.

Выдача остатка наличности при закрытии счёта (если клиент, к примеру, решил сменить банк) нередко облагается комиссией 10% от суммы.

Санкции за снятие наличных с расчётного счёта ООО

Уголовное наказание может последовать за предоставление недостоверных сведений в ФНС или сокрытие данных от налоговой. Предусмотрены штрафы и даже реальные сроки для учредителей компании. Как правило, санкции грозят за вывод средств через фирмы-однодневки, ИП и т.д.

Заключение

Чтобы вывести деньги со счёта ООО и не иметь проблем с налоговой, указывайте реальные основания для снятия и сохраняйте подтверждающие бумаги.

Если сумма снятия весомая, рекомендуем подать предварительную заявку в банк. К примеру, Россельхозбанк в таком случае даже снижает комиссию вдвое.

Как снять деньги с расчетного счета ООО

Обновлено: 29 марта 2020, в 08:20

Как обналичить деньги со счета ООО

Компании используют систему безналичного расчета – это быстрее, проще для бухучета и контроля расходования средств. Благодаря достижениям технологий так можно осуществлять любые действия: выплачивать сотрудникам зарплату, перечислять налоги, рассчитываться за аренду и с поставщиками. Как снять наличные с расчетного счета ООО удобнее всего, какие существуют законные способы, почему это нежелательно? Стоит разобраться.

Навигация по тексту

Законодательная база

ООО – это общество с ограниченной ответственностью. У подобных организаций имеется собственный расчетный счет. Там хранятся средства: прибыль, уставной капитал, перечисления инвесторов. По закону обналичивать можно. Главное – потратить их на компанию. Ведь средства принадлежат не учредителям или генеральному директору. А фирме. Соответственно, используются для нее.

Учредителю нельзя снимать средства, чтобы приобрести себе личный сайт, но оплатить создание сайта фирмы – пожалуйста. И стоимость проекта должна укладываться в рамки 100000 рублей, иначе придется разбивать платежи.

Способы обналичивания

Существует 2 инструмента, позволяющим снять средства:

1. Чек – надо предъявить банку, обслуживающему предприятие, распорядительный документ. Хранятся подобные чеки в книжках, выдаваемых банками. Учредитель заполняет бланк, указывая данные ООО, ставит печать и расписывается. Надо оформлять чеки согласно принятым требованиям. Без помарок, исправлений или карандашных приписок. Ставить подпись должно лицо, чьи данные хранятся в карточке банка. Обратится с чеком за деньгами может автор подписи или получатель (чьи данные написаны в документе).

2. Корпоративная карта. Использовать ее существенно проще. Она используется как обычная карта – вывод средств осуществляется через терминал, пополнение также.

Финансовые операции отслеживаются и надо помнить про лимиты.

Порядок и документальное оформление

Снятие денег происходит в банке, где у фирмы открыт счет. Руководство обязано заранее оформить чек, прописав там цель обналичивания, сумму, данные получателя и уполномоченного лица.

Посетитель банка с собой имеет:

  • свой паспорт;
  • карту, хранящую образцы подписей – директора, бухгалтера.

Если сумма крупная, следует уведомить сотрудников учреждения. Можно позвонить в банк, указав сколько надо и данные.

С картой работать существенно проще. Достаточно знать комбинацию ПИН-кода.

Основания для снятия наличных

Учредители могут выбирать удобные методы расчетов. Некоторые предпочитают действовать «по старинке», передавая наличные, или у поставщика временно заблокирован счет. Бывает, нанятому специалисту нужно передать гонорар, рабочие попросили аванс неожиданно.

Предприниматель вправе использовать ресурсы организации свободно, если это связано с работой.

Незаконные способы

Есть компании, выводящие наличные незаконно. Например – составляют сначала фиктивный договор, указав там оказание услуг. Компания отправляет безналичным переводом «поставщикам», затем учредитель получает часть прибыли.

Банки стараются пресекать такие махинации, иначе ЦБ тотчас отзывает их лицензию. Служба финмониторинга изучает финансовые операции при попытке незаконного обналичивания, счета тот час блокируют, а собранные данные передают налоговому комитету. Блокировка сохраняется до выяснения всех обстоятельств.

Владельцу ООО отправляют соответствующий запрос, требуя объяснить происходящее. Ему понадобится представить документы, подтверждающие законность действий.

Если зафиксировано уклонение от произведения налоговых выплат, пойманный предприниматель понесет настоящую уголовную ответственность.

Незаконные способы вывести наличные опасны и финансово затратные. Лица, предлагающие такие услуги, берут прилично, ведь они рискуют каждый раз. Поэтому разница большая. Иногда обнальщики, получив деньги, просто исчезают.

Судиться и искать их бесполезно, даже опасно, ведь в договоре (когда заключается соглашение с подобными умельцами) прописываются оказанные услуги. Если подавать в суд, придется открыто признать о собственной попытке тайком получить наличные.

Самый простой и официальный способ

Чтобы получить деньги, не нарушая закона, можно занять их у собственной компании. Выдача займа происходит согласно договору. Это единственный документ кроме паспорта гражданина.

Чтобы срок был реалистичным, а средства – приемлемыми, которые он способен вернуть. Договор займа нужен стандартный. Там прописываются реквизиты фирмы, данные заемщика, его должность, условия выдачи денег, также график погашения.

Внизу подпись, поставленная генеральным директором:

1. Процентный займ – в договоре прописать размер процентов, сам долг оформлен как кредит. Придется заплатить налог, ставка которого будет аналогична % кредита.

2. Беспроцентный – тоже платный. Логика: проценты отсутствуют, выходит, заемщику это выгодно. Полученные средства облагаются 13% НДФЛ, а ставка будет 35%.

Не возвращенный своевременно кредит простят свои, но налоговая инициирует проверки.

Выплата дивидендов

Чистая прибыль, ради которой собственно компания создавалась. Это то, что остается после перечисления расходов (все налоги, зарплата, аренда). Логичный, заодно понятный способ. Все учредители получат свой доход согласно приобретенным акциям/долям, взамен отдают в бюджет подоходный налог.

Получить дивиденды в периоды: поквартально, раз в – 6 месяцев/год. Эффективнее приурочить выплату к периоду сдачи годовой отчетности. Зато четко видна общая картина.

Чистой прибыли не будет, если ООО убыточная, не работает или имеются признаки скорого банкротства .

Почему сложно обналичивать

Финансовые операции, производимые предпринимателями, контролируются Центробанком с Налоговой. Им сложнее отслеживать перемещение наличных, поэтому механизм вывода средств такой сложный. Порой невозможно понять, зачем конторам миллионы, куда уходят.

Расчетный счет наоборот, виден отлично. Ведь бухгалтер обязан указывать назначение каждого платежа, а в таблице отображается история переводов. Инспектор быстро просматривает ее. Доход виден, соответственно, налоговая честность.

Важные нюансы

О чем стоит помнить:

1. Обналичивать безопасно небольшие суммы. Чем они меньше, тем соответственно меньше внимания банка.

2. Наличные лучше тратить согласно данным сопроводительных документов. Закупка товара, оборудования воспринимаются спокойно, приобретение нового Айфона себе – подозрительно.

3. Все законные методы обналичивания – платные. Незаконные чреваты, ведь виновники несут настоящую уголовную ответственность.

4. Спокойно можно снимать, если они идут на выплату учредителям прибыли.

5. Нужны срочно наличные – проще оформить займ.

Лучше не наличить лишний раз со счета. Каждая попытка привлекает лишнее внимание налоговой, и сотрудников финмониторинга.

Ответственность за незаконное снятие

Нелегальное обналичивание считается незаконным. УК РФ не содержит конкретной статьи, каждый случай будет рассмотрен отдельно. Важны мотивы произведенных нарушителем действий.

Использовал он мошенническую схему, был обманут или отмывал деньги:

· статья 199 – если выявлено уклонение гражданина от уплаты им налогов (наказываются юрлица);

· статья 199.2 – выявлен факт пособничества нарушителям;

· статья 327 – произошла подделка документов;

· статья 171 – было незаконная работа ИП ;

· статья 174 – гражданин производил «отмывание» средств.

В стране финансовые операции всегда отслеживаются, поэтому предприниматели должны ежемесячно отчитываться. Не только в целях уплаты налогов. Большинство (все) уголовные операции крупного масштаба (ограбления, распространение наркотиков, приобретение оружия, организация подпольной деятельности, терроризм) требует финансирования.

Если предприятие, открытое недавно, вдруг начало использовать крупные суммы и назначение расходов непонятно, это подозрительно. Возможно, ООО липовое или служит посредником. Отследить движение средств, когда они остаются в банке проще благодаря современной системе и необходимости отражать все денежные операции. После обналичивания все сложнее.

Банки, предлагающие компаниям выгодные условия по обналичиванию

Предприниматель вправе выбрать банк для сотрудничества.

ТОП-5 учреждений с лояльными условиями:

· Точка (принадлежит к группе «Открытие») – 100 000 рублей можно снимать ежемесячно без комиссии, затем 3%;

· Тинькофф банк – 1% (минимальный);

· Модульбанк– без комиссии допускается снятие 100 000 рублей (смотря какой тариф), потом 2,5%, либо отдавая 19 рублей – платежное поручение и обналичить разом 500 000 рублей (максимум);

· Сбербанк – 0-8%;

· СКБ-Банк – 1,5% (минимум).

Законодательство не ограничивает специфику работы предприятий. Бывает, учредителю удобнее рассчитываться наличными с поставщиками, сотрудниками и арендодателями. Пожалуйста, главное при снятии, иметь нужные документы и расходовать деньги официально.

Как легально обналичить деньги с расчетного счета ООО

Выбирая форму юридического лица, бизнесмен существенно расширяет свои возможности по сравнению со статусом индивидуального предпринимателя. Но вместе с возможностями появляются и новые проблемы. Одна из них: как обналичить деньги с расчетного счета ООО легально? Рассмотрим различные варианты «обналички» с учетом всех плюсов и минусов каждого из них.

Зачем вообще нужна «обналичка»

А действительно – зачем юридическим лицам так уж необходимо обналичивание денег? На сегодняшний день развитие банковской системы дает возможность проводить «по безналу» фактически любые операции, от уплаты налогов до выдачи заработной платы. Получается, что обналичивание денег и вообще операции с «наличкой» уходят в прошлое? Зачем оформлять дополнительные документы и платить банку процент за обналичивание, если можно вполне обойтись платежами с расчетного счета?

Но это только на первый взгляд. Можно назвать несколько причин, по которым бизнесмену необходима информация о том, как снять деньги с расчетного счета ООО.

  1. Распределение прибыли. Любой бизнес создается с целью получения дохода. В итоге этот доход должен быть тем или иным образом выплачен собственникам. И нередко им удобнее получать средства именно в наличной форме.
  2. Расчеты с контрагентами. Наличные расчеты с участием юридических лиц на сегодня существенно ограничены, но все-таки возможны. Хотя речь идет о сравнительно небольших суммах (до 100 тыс. руб. по одной сделке), но обналичивание денег может потребоваться и для этой цели.
  3. Прочие расходы, связанные с ведением бизнеса. Действительно, заработная плата на сегодняшний день в основном выплачивается на банковские карты. Но речь не идет о 100% «покрытии», всегда могут быть сотрудники в отношении которых по той или иной причине это сделать невозможно. Кроме того, за наличные часто удобнее приобретать различные недорогие материальные ценности для нужд компании. Также не следует забывать и о командировочных расходах.

Итак, обналичивание денег может понадобиться компании для самых различных целей. И если текущие расходы, как правило, не вызывают затруднений, то вывод средств для собственников часто связан с рядом проблем. Какими способами можно обналичить деньги с расчетного счета ООО – рассмотрим далее.

Выплата дивидендов

Это наиболее «стандартный» способ вывода средств с расчетного счета компании. Однако его осуществление связано с рядом сложностей:

  1. Дивиденды можно выплачивать не чаще одного раза в квартал (п. 1 ст. 28 закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).
  2. Компания должна работать с прибылью, а ее финансовое положение — быть устойчивым.
  3. Необходимо провести собрание учредителей и оформить ряд документов.

Кроме того, с дивидендов нужно заплатить подоходный налог по ставке 13%. Фактически получается, что чистая прибыль компании после уплаты всех обязательных платежей облагается налогом еще раз.

Заработная плата

Собственники компании нередко непосредственно управляют своим бизнесом. В данном случае обналичивание денег, на первый взгляд, не представляет проблемы. Достаточно назначить себе заработную плату, заплатить тот же 13% налог и не нужно дожидаться конца квартала и оформлять множество документов.

Но здесь не следует забывать о том, что заработная плата облагается не только НДФЛ, но и обязательными страховыми взносами. Поэтому итоговая фискальная нагрузка составит уже не 13%, а 43% от суммы выплаты. Правда, сумма зарплаты и начислений уменьшает базу по налогу на прибыль или по «упрощенному» налогу. В итоге, при работе на общей системе налогообложения из каждых 100 рублей заработной платы собственнику фактически «достается» 83 рубля. Если же использовать УСН «Доходы», то все страховые взносы вычитаются из «упрощенного» налога (в пределах 50% его суммы). Поэтому при соответствующих объемах выручки затраты на взносы полностью компенсируются и нагрузка составит только 13% НДФЛ.

Учредитель в статусе ИП

Вариантом предыдущего способа является обналичивание денег путем оформления собственника в качестве индивидуального предпринимателя (ИП). В этом случае он оказывает компании управленческие услуги. Обычно при этом ИП работает на УСН «Доходы», т.е. платит 6% от выручки (а в некоторых регионах – и еще меньше). Страховые взносы будут и в этом случае, но, во-первых, здесь они фиксированные, а во-вторых — могут уменьшать итоговую сумму налога.

Рассмотрим пример, когда учредитель получает за управленческие услуги 50 000 руб. в месяц. Это «круглая» для простоты расчета сумма, превышающая примерно на 20% среднюю заработную плату по РФ в 2018 году, публикуемую Госкомстатом. Если доход учредителя не превышает среднюю зарплату наемного работника, то вряд ли такой бизнес имеет смысл, поэтому и рассматривать подобные варианты мы не будем. Таким образом, годовой доход ИП в нашем примере составит 600 000 руб.

«Упрощенный» налог при объекте «Доходы»: 600 000 руб. * 6% = 36 000 руб. Кроме того, ИП должен уплатить «за себя» страховые взносы (п. 1 ст. 430 НК РФ):

  • на пенсионное страхование в сумме 26 545 руб. плюс 1 % с суммы дохода, превышающей 300 тыс. руб.: ПФ = 26 545 руб. + 300 000 руб. х 1% = 29 545 руб.
  • на медицинское страхование в сумме 5 840 руб.
Читать еще:  Зарплата бюджетников с - года: размер, индексация, повышение - последние новости сегодня

Таким образом, общая сумма взносов составит: 29 545 руб. + 5 840 руб. = 35 385 руб.

В соответствии с п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ предприниматели, не производящие выплаты работникам, могут полностью вычесть страховые взносы из «упрощенного» налога. Таким образом, итоговая фискальная нагрузка составит: (36 000 – 35 385) + 35 385 = 36 000 руб. При увеличении дохода ситуация будет аналогичной – вся сумма страховых взносов «покрывается» 6% налогом, и затраты при любых оборотах будут равны 6% от выручки.

Однако, используя обналичивание денег через ИП, нужно быть готовым к пристальному вниманию налоговиков. Необходимо тщательно подготовить все необходимые документы, подтверждающие факты оказания услуг – договора, акты и т.п.

Выдача займа и его прощение

Юридическое лицо имеет право выдать займ любому физическому лицу, в том числе и собственному учредителю. Законодательство предусматривает возможность в последующем простить этот займ (ст. 415 ГК РФ), таким образом средства останутся в распоряжении собственника.

Используя обналичивание денег таким способом, нужно учитывать следующее:

  1. Нежелательно заключать договор о беспроцентном займе или под низкий процент. Дело в том, что экономия на процентах облагается НДФЛ по ставке 35% (п. 2 ст. 224 НК РФ). Лучше всего установить процент, равный или немного превышающий 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ.
  2. Чтобы не привлекать внимания финансового мониторинга, каждый договор займа нужно заключать на сумму, не превышающую 600 тыс. руб.
  3. При прощении долга в любом случае придется уплатить НДФЛ по ставке 13%.

Подотчетные средства

Выдача наличных денег под отчет является распространенной практикой при ведении бизнеса. Чаще всего речь идет о командировках или о приобретении каких-то недорогих материалов, комплектующих, инвентаря в розничных магазинах.

С помощью «подотчета» можно также проводить и обналичивание денег для собственника. Особенно много возможностей дают для этого статьи «командировки» и «представительские расходы». Кроме стандартных расходов на проезд и проживание сюда можно списать и приобретение дорогой одежды или аксессуаров, организацию банкетов и т.п. Важно только помнить о том, что все затраты должны быть связаны с деловой целью и подтверждены документами. Например, факт переговоров для заключения контракта может подтверждаться маркетинговыми исследованиями, перепиской с потенциальными контрагентами, протоколами совещаний и т.п.

Кроме того, нужно иметь в виду, что банки часто устанавливают для расходов, не связанных с заработной платой, более высокий процент за обналичивание. Для крупных сумм такая комиссия может быть по сути «запретительной», достигая 10% и более.

Что же выбрать

Мы рассмотрели разные варианты ответа на вопрос, как вывести деньги с ООО. Для удобства сведем все данные в таблицу

Все способы обналичить деньги с расчетного счета ООО

Для начал выкладываю свой рейтинг брокеров на которые зарабатываю уже много лет! Вывожу стабильно прибыль и инвестировал очень много денег

  • Брокер — Единственный с лицензией ЦБ РФ. вложил 20 000 $
  • Брокер № 1 — Лучший. Работает с 1998. вложил 20 000 $
  • Брокер № 2 — Это Швейцарский банк, с выходом на Форекс! 18 000 $
  • Брокер № 3 — работаю с ним с 2007. вложил 10 000 $
  • Брокер № 4 — Бонусом дают 1500 USD. вложил 10 000 $
  • Брокер № 5 — лучший центовый счет. вложил 8000 $
  • Брокер № 6 — Для скальпинга только он И ВСЕ! 8000 $
  • Брокер № 7 — 30 $ ДАЮТ ВСЕМ НОВЫМ! вложил 5000 $
  • Брокер № 8 — 30 $ ДАЮТ ВСЕМ НОВЫМ! вложил 5000 $
  • Брокер № 9 — ЭТО НефтепромБанк. вложил 5000 $
  • Брокер № 10 — Использую как бинарки через МТ4. Вложил 5000 $

А вот уже как зарабатывать, мы все обсуждаем в закрытой группе, точней в секретном Форекс форуме ! Там много, трейдеров, финансовых блоггеров, брокеров и новичков хватает! Обсуждаем, что работает, а что нет! Присоединяйся, чем больше нас, тем проще! Смотри пример личного заработка

Согласно закону, расчеты организаций должны быть безналичными. Но в работе бывают ситуации, когда необходима наличность. Законодательство ограничивает количество вариантов вывода средств и ведет строгий контроль. Ни учредитель, ни руководитель не могут пользоваться финансами организации свободно: требуется обоснование того, на какие нужды предполагается потратить запрашиваемую сумму.

  1. Способы обналичивания средств со счета ООО
  2. Выплата зарплаты
  3. Дивиденды
  4. Премии
  5. Текущие расходы организации
  6. Представительские затраты и командировочные
  7. Предоставление займа
  8. Вывод наличности через ИП
  9. Кто контролирует движение денежных средств ООО
  10. Ответственность за незаконное обналичивание средств со счетов ООО

Способы обналичивания средств со счета ООО

Выплата зарплаты

Один из разрешенных способов того, как снять деньги с расчетного счета ООО – зарплатные выплаты. В кадровой службе обязательно наличие документов, обосновывающих эти суммы: приказы, договора, с указанием точной суммы выплат и пр. Со всех этих средств обязательно вычитается подоходный налог для физических лиц (13%) и выплаты в прочие фонды (примерно 30%).

Дивиденды

Дивиденды – еще один законный вариант того, как участники ООО могут вывести деньги с расчетного счета. Выплачиваются они из чистой прибыли – это те деньги, которые остаются после уплаты налогов и прочих обязательных платежей. 1 раз за квартал – максимальная частота, с которой можно отчислять. На дивиденды можно определить часть прибыли. Это регламентируется на собрании учредителей, путем голосования. Результаты документально оформляются, составляется протокол с указанием итогов голосования и точной суммы выплат. Требуется также заплатить НДФЛ: 13% на граждан РФ и 15% на иностранных граждан.

Премии

Премии разрешены при наличии ведомости с указанием фамилий и сумм. Они определяются руководителем общества, и их размер не регламентирован. Налоги высчитываются также как с зарплаты.

Текущие расходы организации

Самый популярный вариант легально обналичить деньги с расчетного счета ООО. Он максимально разнообразный по содержанию. К данному способу можно отнести многое: закупка канцтоваров, ремонт техники, аренду, оплата услуг физлицам и др. Часто так любят выводить средства организации с упрощенной системой налогообложения.

Максимальная сумма, разрешенная на списание таких расходов – 100000 рублей. Налоговая не интересуется подобными выплатами (из-за небольшого лимита). Но лучше иметь подтверждающие документы: чеки, накладные, расписки.

Большинство банков берет от 0,1% до 0,5% от суммы при снятии денег с расчетного счета ООО на такие расходы.

Представительские затраты и командировочные

Командировочные выдаются сотруднику авансом. Чаще всего состоят из 2 частей: суточные и расходы по проживанию, проезду, на непредвиденные расходы. По возвращении работник обязан предоставить отчет: билеты, отмеченные командировочные удостоверения, документы из гостиниц. Оставшееся необходимо вернуть. За суточные никакого отчета не требуется. Возвращать остаток не нужно.

Каким образом сотрудник добирается до места командировки неважно: на автомобиле, поездом или летит. Также не важны условия проживания: квартира, гостиница. Суммы на командировочные не регламентируются. Главное – отчетность.

Представительские затраты используются для различных мероприятий, собраний, переговоров. К ним можно отнести организацию приема или любые перекусы, услуги переводчиков, доставку участников – все то, что относится к бизнес-процессу. Развлечения к этой статье не относятся.

Документально необходимо оформить такие расходы: накладные, акты. Обязательно составление отчета, с указанием плана мероприятия, точного списка участников и потраченной суммы. Если для проведения заключались договоры – приложить тоже. Кроме того, должен быть приказ руководителя о проведении такого мероприятия.

Предоставление займа

Для того, чтобы предоставить заем, необходимо составить договор. Он может быть заключен только с физлицом, поскольку расчет с любой организацией обязательно безналичный. Срок не лимитирован. Лицо, которому предоставляется заем. Может быть не связан с организацией.

Заем может быть беспроцентным. Сэкономленные на процентах средства облагается налогом в 35%.

Если долг не был погашен, он считается доходом и с него следует заплатить НДФЛ 13%.

Вывод наличности через ИП

При заключении договора с ИП, средства перечисляются на счет предпринимателя. Которые тот легко может снять. При таком способе обязательно наличие документов, подтверждающих оказание услуг или отгрузку товара.

Кто контролирует движение денежных средств ООО

Под контролем правительства РФ была создана система контроля за счетами юрлиц. Задействованы такие службы, как налоговая, МВД и банки. Разработано специальное ПО, которое позволяет отслеживать вывод денег с расчетного счета ООО. Проводить какие-либо незаконные операции со счетами на данный момент невозможно: все видно.

Ответственность за незаконное обналичивание средств со счетов ООО

За обналичивание денег с расчетного счета ООО предполагаются различные виды наказаний, в т. ч. уголовная ответственность. Все зависит от статьи, применяемой в каждом конкретном случае.

При обналичивании крупных сумм наказаниями могут быть: штраф (до 300000 рублей), арест на 6 месяцев, годовое заключение в тюрьму или столько же принудительного труда.

Сумма особо крупная, предусматривает: штраф до 500000 рублей, принудительные работы на 3 года или тюрьма на такой же срок.

Как снять деньги с расчетного счета ООО

Финансово-хозяйственная деятельность организации предусматривает получение доходов. Основные поступления совершаются через банк. Но иногда требуются и наличные. Как получить поступившую на счет ООО выручку? Что для этого требуется и существуют ли ограничения?

Денежные средства ООО, порядок их учета

Коммерческие организации, в отличие от индивидуальных предпринимателей, обладают статусом юридических лиц. Имеющиеся в фирме деньги не принадлежат владельцам компаний лично, тогда как ИП могут распоряжаться своими финансами по собственному усмотрению.

Денежные средства организации

Действующая кассовая дисциплина предполагает наличие допустимого лимита на кассовый остаток денег. Суммы сверх действующего значения необходимо сдать в банк.

Основные правила при работе с наличными:

  1. Большинство расчетов между организациями ведутся по безналу. Имеются ограничения по оплате наличными в рамках одного договора. Максимальная сумма по наличным расчетам составляет 100 000 рублей. Расчеты с физическими лицами не лимитируются. Предприниматели же могут расплачиваться любыми удобными им способами.
  2. Действующая кассовая дисциплина обязывает устанавливать допустимые лимиты на остаток денег в кассе. Суммы сверх установленного порога должны быть сданы в банк. Правило не распространяется на ИП и малые предприятия. Но если ООО приняла решение об установлении лимита, но выходить за пределы допустимого не стоит.
  3. Поступившие наличные средства могут быть израсходованы на определенные цели, среди которых могут быть выдача заработной платы или подотчетных сумм, хозяйственные нужды.

В отличие юридических лиц, предпринимателям принадлежат все средства, поступающие на их расчетные банковские счета. Поэтому ИП могут не отчитываться о целях снятия денег. Упрощенный порядок ведения кассовой дисциплины не обязывает предпринимателей соблюдать ограничения при расчетах наличными. Не требуется устанавливать лимиты и обосновывать снятие выручки.

Наличные в организации

Все полученные средства – это собственность юридического лица. Это относится как к наличности, так и к банковским счетам. Использование денег должно быть обоснованным. Поэтому снятие наличности необходимо аргументировать.

Трата денежных средств, полученных со счета, должна быть обоснована. При нарушении этого правила могут быть начислены штрафы. Проверка кассовой дисциплины проводится по решению ИФНС, период контроля ограничен 2 месяцами. Вид ответственности в случае обнаружения нарушений у общества – административный. Но в случае, если ошибка фактически была совершена более чем за 2 месяца до проверки, штрафов не будет. Но останется повод для более пристального внимания в отношении налогоплательщика.

Наличность в кассе

Основания для выдачи денег со счета

Несмотря на повсеместность безналичных расчетов, в некоторых случаях организациям не обойтись без наличия денег в кассе для покрытия текущих расходов. Источником пополнения могут быть полученная от покупателей выручка и поступление средств с банка.

Так как по действующим правилам снятие наличных со счета должно быть обоснованным, какие причины могут быть задействованы? Среди основных выделяют:

  1. Хозяйственные расходы. Поступившие на эти цели деньги должны использоваться на небольшие текущие потребности предприятия. К ним относятся расходы на покупку канцтоваров, материалов за наличный расчет, представительские.
  2. Выплата заработной платы. Потребность возникает, если расчеты с работниками производятся в кассе организации, включая отпускные, авансовые суммы, больничные.
  3. Для выдачи займа физ. лицу. Если с сотрудником заключен договор займа, то не стоит выдавать ему имеющиеся в кассе деньги. Требуется, чтобы средства были сняты с банковского счета на соответствующих основаниях.
  4. Выплата дивидендов. Необходимость появляется при расчетах с учредителями. Следует помнить, что с начисленных дивидендов, как и с зарплаты работников, должен удержаться НДФЛ.

Наличность на расходы

Для нужд ООО каждый вывод денег с расчетного счета должен быть обоснован. При необходимости снятия крупных сумм могут потребоваться документы для подтверждения действий. Поэтому необходимо иметь в наличии соответствующие бумаги (договоры, счета).

Выплата заработной платы

При получении денег на зарплату сотрудникам или выплату дивидендов необходимо эти операции оформить должным образом. При этом стоит помнить, что оба указанных действия предполагают уплату налога, то есть облагаются НДФЛ. Кроме того, на сумму заработка работников необходимо начислить страховые взносы. Поэтому если учредитель хочет снять средства со счета под предлогом выдачи себе заработной платы, стоит понимать, что этот вариант обойдется не дешево.

Получение средств на хозрасходы

Деньги, полученные на хозяйственные нужды, могут быть выданы в подотчет. Для этого потребуется подготовить документы по действующим правилам: расходный кассовый ордер и распоряжение руководителя.

Стоит учесть, что с подобными операциями стоит проявлять осторожность. Основные правила порядка ведения кассовых операций гласят, что по умолчанию устанавливается 3-дневный срок для отчета о полученных средствах.

Однако в локальных документах организации может быть зафиксирован иной срок для отчета по полученным суммам. Организация вправе самостоятельно определять:

  • величину подотчетных сумм;
  • сотрудников, которые уполномочены получать подотчетные суммы;
  • длительность срока, на который выдаются средства, при этом за каждым работником могут быть закреплены разные сроки;
  • порядок предоставления авансовых отчетов.

Последние требования законодательства позволяют получать подотчетные суммы даже тем лицам, которые не отчитались за прошлые операции. Кроме того, допускается устанавливать максимальные сроки по своему усмотрению. Однако злоупотреблять таким положением не стоит, так как налоговая может попытаться начислить на полученные суммы НДФЛ в размере 13%. Доказывать обратное придется уже в суде.

Выдача подотчетных сумм

Выдача займа

Операции по займам могут осуществлять между собой как юридические лица, так и физические. Допускается оформлять договоры между организациями и сотрудниками о выдаче денежных средств на определенный срок. Участниками таких отношений также могут выступать учредитель и сама организация.

Займы могут быть процентные и беспроцентные. В первом случае, помимо оплаты основного долга, заемщику необходимо еще и выплачивать проценты в соответствии с условиями договора.

Если займ носит беспроцентный характер, то это положение следует закрепить документально. Отсутствие информации о процентах является основанием для определения стоимости займа в соответствии с действующей ключевой ставкой. Кроме того, беспроцентный займ, выданный физическому лицу, является поводом для начисления НДФЛ по полученной материальной выгоде. Налог рассчитывается исходя из 2/3 ключевой ставки от выданной суммы за каждый день.

Процедура получения средств в организации

Снятие наличных денег с расчетного счета ООО – распространенная банковская операция. Осуществляется 2 способами: при помощи чековой книжки и переводом на карту подотчетного лица. Стоит отметить, что первый вариант обойдется организации дороже. Получение денег по чеку – услуга платная, комиссия со снятия наличных с расчетного счета может составлять от 0,1% до нескольких процентов от задействованной суммы.

Как снять деньги со счета по чеку

При необходимости наличных организации придет на помощь чековая книжка. Документ выдается банком по установленному образцу. Каждый чек при заполнении должен отражать информацию:

  • реквизиты организации, в том числе номер расчетного счета;
  • дату и место заполнения документа;
  • Ф.И.О. уполномоченного лица на получение денежных средств;
  • сумма к получению;
  • основания для снятия денег;
  • реквизиты документа, подтверждающего личность заявителя;
  • подписи директора и заявителя.

Снятие денег по чеку

Банк выдает деньги после проверки информации. Если речь идет о существенных средствах, то нужную сумму стоит заказать заранее. К тому же, в результате предварительной заявки стоимость услуги будет дешевле.

Перевод денег со счета на карту

Как еще снять с расчетного банковского счета деньги ООО? При переводе средств с банка законодательство допускает использование дебетовых карт получателей. Так могут выдаваться подотчетные суммы непосредственно на руки работнику. В списках расходов, которые могут быть оплачены через карту представителя организации, значатся следующие операции:

  • оплата текущих хозяйственных расходов;
  • получение командировочных сумм;
  • иные затраты, не противоречащие действующему законодательству РФ.
Читать еще:  Пять стратегий, с помощью которых можно заработать на дивидендах

Получение денежных средств на карту сотрудника контролирующие органы могут воспринять как зачисление заработной платы с последующим начислением налогов и страховых взносов. Для того, чтобы этого не произошло, рекомендуется прописать положение о получении подотчетных средств работниками не только наличными, но и на карту. Возврат неизрасходованных сумм также может осуществляться безналичным путем при перечислении денег на расчетный счет организации, или при внесении остатка средств в кассу.

Организации рекомендуется издать приказ о лицах, уполномоченных получать подотчетные суммы, в том числе в качестве перевода средств на карту.

Перевод денег со счета на карту

Срок отчета подотчетными лицами по средствам, переведенным на карту, законодательно не утвержден. Этот период организация вправе определить самостоятельно, что потребуется прописать в локальных нормативных актах. При составлении авансового отчета могут быть использованы любые чеки, в том числе полученные при оплате безналом.

Как снять наличность с арестованного счета

Иногда организации сталкиваются с такими неприятностями, как блокировка счета в банка. Это означает, что совершение каких-либо операций с денежными средствами в банке, в том числе и снятие наличных, становится невозможным.

Каковы причины замораживания счета? Обычно подобное решение принимает ИНФС в случае нарушения налогоплательщиком действующего законодательства, в частности:

  • неуплата начисленных налогов, взносов, пеней и штрафов;
  • непредоставление в установленные сроки налоговой декларации, а также расчетов по форме 6-НДФЛ;
  • отсутствие подтверждения о получении документов ФНС электронно.

Арест счета означает невозможность совершать ряд платежей, в том числе по расчетам с контрагентами. Не получится и снять наличные со счета. Для устранения препятствия необходимо отменить решение об аресте. С этой целью потребуется устранить саму причину: уплатить недоимку, сдать декларацию.

Арест расчетного счета

На восстановление работы счета может потребоваться некоторое время, что приведет к задержкам по расчетам и невозможности получить необходимые наличные средства. Поэтому лучшим решением будет как можно быстрее выполнить требования контролирующих органов.

Заключение

Снять деньги с расчетного счета организации не так уж и сложно. Важно помнить, что эта процедура должна быть финансово обоснована. Налогоплательщик, в том числе и учредитель фирмы, не может потратить средства организации по своему усмотрению. Для получения наличных должны быть указаны причины. При обнаружении нарушений контролирующие органы вправе наложить штраф на организацию.

Как легально обналичить деньги с расчетного счета ООО?

Снять деньги с расчетного счета ООО можно только при наличии оснований и с учетом законодательных требований. Как правило, вопрос реализации процедуры интересует бизнесменов, которые желают вывести прибыль, полученную в результате ведения деятельности, из оборотных активов.

ООО, в отличие от ИП, имеет статус юридического лица, соответственно, финансовые зачисления поступают не на счет учредителей общества, а на р/с организации. В этом и заключается сложность вывода средств. Чтобы обналичить деньги, принадлежащие организации, одного желания участников общества недостаточно, сделать это можно только при наличии законных оснований.

Как легально обналичить деньги с расчетного счета ООО, вы сможете узнать из данной статьи. Материал содержит сведения о том, как вывести средства на личные нужды предпринимателя, а также на зарплату, выдачу займа, расходы и иные нужды.

Снятие средств с расчетного счета ООО и ИП: особенности и основные различия

Несмотря на то, что ООО и ИП являются оптимальными формами организации деятельности для представителей малого бизнеса, данные организационно-правовые формы имеют ряд отличий. Так, ИП, в отличие от ООО, не имеет статуса юридического лица. С одной стороны, это усложняет ведение бизнеса, поскольку в отношении юрлиц законодательством установлено больше требований, с другой – дает больше возможностей. Не секрет, что ООО более привлекательно для крупных компаний, поэтому у него есть больше шансов на построение выгодных бизнес-отношений.

Помимо этого, учредители ООО не имеют возможности свободно выводить деньги со счетов компании. ИП же может обналичить средства, размещенные на его счете, в любой момент и на любые цели.

Ограничения, установленные для ООО, обоснованы следующим:

  • согласно гражданскому законодательству, средства, размещенные на расчетном счете ООО, являются собственностью данного общества, а не его основателей. Следовательно, распоряжаться прибылью имеет право исключительно юридическое лицо, учредители, в числе которых находятся и представители административного звена, подобного права не имеют;
  • в соответствии с нормами ГК РФ организации вправе производить расчетные операции только в безналичной форме. Исключение составляют случаи, когда сумма перечисления не превышает 100 тысяч рублей. Деньги, полученные ООО в качестве оплаты товаров и услуг, подлежат внесению на р/с организации через банк. Следует отметить, что законодательство предоставляет предприятию возможность хранить определенную сумму в кассе, деньги сверх установленного лимита в конце рабочего дня следует вносить на счет общества. Данное требование закреплено в специальном указании ЦБ, регламентирующем порядок кассовых операций…».

В случае возникновения необходимости средства, размещенные на р/с организации, можно обналичить. Когда и как это можно сделать, читайте далее.

Основания для вывода денег, принадлежащих организации

Несмотря на наличие установленных ЦБ РФ и другими уполномоченными органами ограничений, снять деньги с р/с ООО все же можно. Существуют специальные правовые нормы, целью которых является регламентация и разъяснение порядка реализации процедуры.

Итак, легально обналичить средства, принадлежащие ООО, можно в таких случаях:

  1. для оплаты труда сотрудников предприятия (выплата зарплаты), а также произведения выплат, предусмотренных социальными нормативно-правовыми актами;
  2. для покрытия расходов организации;
  3. для оплаты командировочных;
  4. для распределения средств из разряда чистой прибыли между участниками общества (на личные нужды). В соответствии с ФЗ «Об ООО» учредители общества имеют право на распределение полученной предприятием прибыли с учетом размера их долей;
  5. для выдачи займа физическому лицу.

Обратите внимание! Если вывод средств требуется для возмещения расходов, понесенных предприятием в ходе ведения деятельности, целесообразность проведения данной операции нужно подтвердить документально. В данном случае речь идет о соответствующей расходной документации.

Использование других способов вывода средств, предусматривающих проведение нелегальных операций, в числе которых заключение мнимых и фиктивных сделок, является нарушением законодательства и влечет за собой привлечение виновного лица к юридической ответственности.

Как обналичить средства для выплаты заработной платы работникам

Остановимся более детально на представленных ранее способах вывода средств с расчетного счета ООО. Чаще всего обналичивание средств происходит с целью оплаты труда сотрудников предприятия. Выплата зарплаты предусмотрена трудовым законодательством, получателями являются работники, оформленные в компании официально.

Подтверждением официального трудоустройства лица, дающим ему право на получение зарплаты, является наличие соответствующей документации.

К таковой относят:

  • трудовое соглашение;
  • трудовая книжка;
  • приказ о приеме на работу.

Представленный перечень не является исчерпывающим. К кадровой документации можно отнести материалы, содержащие соответствующую информацию и имеющие отношение к делу.

Заработная плата сотрудников предприятия облагается налогом. При этом способ выплаты, то ли это наличный расчет, то ли перечисление денег на карту, не имеет значения. Согласно налоговому законодательству размер подоходного налога составляет 13% от суммы оклада. Помимо НДФЛ, с зарплаты удерживаются средства, предназначенные для оплаты страховых взносов. На данный момент величина платежа составляет около 30%.

Уклонение от уплаты налогов, а также других обязательных сборов, наказывается законом.

Вывод средств с целью распределения прибыли

Еще одним законным основанием снятия наличных является распределение прибыли между основателями общества. Каждый учредитель имеет свою долю в уставном капитале ООО, соразмерно величине, которой и производится распределение.

Сведения о величине частей участников общества, как правило, содержаться в его уставных документах.

Во время реализации процедуры необходимо учитывать следующие нюансы:

  • снятие средств для распределения прибыли производится в установленные сроки и через определенные периоды. К примеру, раз в квартал, полугодие или год. Учредители ООО имеют право устанавливать периодичность самостоятельно. Также они наделены полномочиями для определения сроков и способа выплаты;
  • в некоторых случаях ООО не вправе распределять и выплачивать прибыль. Законодательное обоснование данного ограничения, а также условия его применения прописаны в ФЗ №14.

Обратите внимание! Прибыль относят к категории доходных средств, соответственно, она облагается налогом. Для резидентов РФ размер НДФЛ стандартный, 13%, иностранцы же должны заплатить немного больше, 15%.

Как обналичить средства для выдачи займа физическому лицу

Согласно нормам гражданского законодательства ООО вправе выдавать займы как физическим, так и юридическим лицам. Если заемщиком выступает организация, перечисление средств производится безналичным способом, на расчетный счет заемщика. Физическим лицам ссуду можно выдать наличными.

Условия и порядок реализации процедуры установлен ГК РФ и регламентирован его нормами.

Особенности предоставления займа юрлицам:

  • сделка обязательно должна иметь письменную форму. Передача средств происходит на основании договора;
  • соглашение считается заключенным в момент предоставления заемщику ссуды;
  • договор должен иметь обязательные реквизиты, в числе которых дата его составления и подписи сторон, а также содержать условия выдачи денег и их возврата.

Сотрудник ООО, также как и другие граждане, может оформить заем. Перечисление средств, при этом, как правило, производится на его пластиковую карту. Одолженные средства подлежат возврату.

Варианты возврата займа сотрудником компании:

  1. возврат суммы в полном объеме за один раз;
  2. удержание долга из заработной платы заемщика частями. Согласно трудовому законодательству размер вычетов не может превышать 20 %.

Второй способ, как правило, используется по согласованию сторон, если такое условие предусмотрено договором.

Не стоит забывать о налогообложении. Заем облагается налогом в размере 35% при условии, что заемщик получает материальную выгоду вследствие оформления ссуды.

Важно! Если сотрудник со временем утратил возможность погасить задолженность и долг был списан, полученные ранее средства автоматически переходят в разряд доходных, соответственно, заемщик должен заплатить подоходный налог.

Снятие денег на покрытие расходов и иных нужд предприятия

Чтобы вывести средства на покрытие расходов, необходимо позаботиться о документации, подтверждающей их наличие. В данном качестве можно использовать:

  • товарные чеки;
  • накладные;
  • кассовые чеки.

Как оформить запрос на вывод средств: тонкости процедуры

Снятие наличных с расчетного счета происходит на основании чека, который предоставляется в банк уполномоченным на выполнение операции лицом. Убедившись в том, что чек заполнен корректно, сотрудник банка отрывает его от корешка.

Обязательными реквизитами чека являются:

  • дата вывода средств;
  • сумма, которую следует обналичить;
  • данные паспорта лица, уполномоченного на снятие средств;
  • подписи руководителей организации;
  • целевое назначение операции по выводу средств.

Надлежащее заполнение чека и наличие законных оснований является гарантией успешной реализации процедуры.

Как снять деньги с расчетного счета ООО: основания, способы и порядок

В статье разберемся, как ООО снять наличные с расчетного счета. Узнаем, какие основания могут быть для обналичивания и какими способами можно получить деньги. Мы расскажем о комиссиях за операцию и ее документальном оформлении.

Особенности обналичивания денежных средств с расчетного счета

Законный процесс обналичивания денег с расчетного счета для ИП и ООО имеет некоторые отличия. Компаниям со статусом юридического лица сложнее выводить деньги. Так, в законодательстве РФ закреплено, что денежные средства, размещенные на счете ООО, являются собственностью не его руководителя, а общества в целом, т. е. его основателей. И неважно, какой банк открыл компании расчетный счет (Сбербанк, ВТБ и пр.).

Нормы ГК РФ позволяют юр. лицам осуществлять расчетные операции в сумме свыше 100 000 рублей только безналичным способом. Снять деньги через ООО допустимо в некоторых случаях, но исключительно на легальных основаниях. А хранить наличные в кассе предприятия можно лишь с учетом установленного лимита. Превышающую сумму в конце каждого рабочего дня необходимо вносить на счет компании.

Основания для снятия наличных с расчетного счета ООО:

Возможные причиныОсобенности, ограничения
Выплата дивидендов (распределение чистой прибыли между учредителями)Снятие прибыли организациями разрешается не более 1 раза в квартал. Процедура разрешена согласно 14-ФЗ. Предусмотрена выплата налога в размере 9% от наличных.
Зарплата работникамОпираясь на ст. 136 ТК РФ, вывод средств со счета ООО неограничен по сумме, если есть соответствующая документация. 13% от обналичиваемой суммы потребуется уплатить государству (15%, если сотрудник — нерезидент РФ).
Хозяйственные расходыВ данном случае банк имеет право удержать комиссию в размере до 0,5% от суммы. Закон не запрещает операцию, но есть четкий лимит — не более 100 000 рублей.
КомандировочныеЧтобы реализовать процедуру, необходимо составить соответствующую отчетность. Возможный остаток средств должен быть возвращен на счет компании в обязательном порядке.
Займ (физ. или юр. лицам)Учредители компании имеют полномочия предоставлять беспроцентные кредиты. При обналичивании потребуется предъявить соответствующий договор.

Способы обналичивания

Всего существует только два инструмента, с помощью которых реально снять средства со счета компании, а именно:

  1. Чек.
  2. Корпоративная карта.

Первый вариант представляет собой предъявление распорядительного документа в кассе кредитного учреждения, где создан счет. Хранятся эти чеки в чековых книжках, которые сами банковские организации и выдают.

Существуют специальные правила заполнения таких документов. Подписать чек имеет право лишь лицо, образец подписи которого имеется в банковской карточке. Чек состоит из корешка и самого чека. В корешке также прописана информация из чека. Если допущена ошибка, будет использован следующий лист документа. Обратиться за ценной бумагой может как уполномоченное лицо ООО, так и человек, данные которого прописаны в чеке (любой сотрудник компании).

А вот с корпоративной (дебетовой) картой процесс обналичивания денежных средств происходит намного проще. Процедура не требует участия сотрудника банка. Можно снимать деньги с банкомата и пополнять счет через терминал. Однако, осуществляя операцию, нужно помнить про лимиты. Иногда нужная сумма превышает допустимый размер снятия.

Сколько стоит обналичить деньги с расчетного счета

За обналичивание средств для ООО и ИП банк взимает комиссию. Процент за снятие будет зависеть от запрашиваемой суммы, а также от назначения выдачи наличных. Для каждого банка характерны индивидуальные условия. Этот момент следует уточнять еще на стадии открытия счета. В среднем минимальная комиссия российских банков составляет 0,5%.

Порядок и документальное оформление операции

Как правило, снятие денег со счета ООО осуществляется в отделении банковской организации (если по чеку). Изначально руководство предприятия обязано подготовить чек на имя получателя средств с указанием цели обналичивания. При посещении банка при себе также нужно иметь:

  1. Паспорт.
  2. Карточку с образцами подписей бухгалтера и директора фирмы.

Банк должен зарезервировать необходимую к выдаче сумму (если крупная), т. е. руководителю потребуется предупредить его, например, позвонив по телефону (в сообщении указать точный размер наличных и данные компании). Процесс оформления чека в банковской организации занимает от 2 минут до нескольких недель (зависит от выбранного учреждения).

При использовании карты никакие документы не потребуются. Зная ПИН-код, вы сможете снять средства в банкомате любого банковского учреждения (учитывайте комиссию за снятие и лимит на выдачу денег).

Большинство операций по счетам юр. лиц проверяются службой безопасности банков и налоговыми органами.

Проведенные расходы подлежат занесению в специальные реестры бухгалтерского учета. Проводки могут быть следующими:

  1. Д 50 К 51.
  2. Д 70 К 50.
  3. Д 71 К 50.
  4. Д 60 К 50.
  5. Д 75.2 К 50.

Кассовый учет необходим в предпринимательской деятельности во избежание проблем с ФНС. Документы по операциям (чеки, ведомости и пр.) рекомендуется сохранять.

Ответственность за незаконное обналичивание

Нелегальное обналичивание денег наказуемо законом. В УК РФ нет конкретной статьи, по которой возможна «кара» за содеянное, но если выяснится факт мошеннической схемы и список причастных к делу лиц, наказание поступит на основании:

  1. Ст. 199 — уклонение от уплаты налогов (юридические лица).
  2. Ст. 199.2 — в случае пособничества нарушителям.
  3. Ст. 327 — подделка документов.
  4. Ст. 171 — незаконное ведение предпринимательской деятельности.
  5. Ст. 173 — лжепредпринимательство.
  6. Ст. 174 — «отмывка» денежных средств.

Как легально обналичить деньги с расчетного счета ООО

Прибыль компании еще не является личными доходами ее владельцев. Она представляет собой денежные средства юридического лица. Просто так использовать деньги не могут даже хозяева компании. Вначале они должны превратиться в личные средства учредителей. Поэтому многих интересует, как обналичить деньги с расчетного счета ООО легально.

Виды вывода средств

Если ИП могут распоряжаться прибылью на свое усмотрение, то для ООО обналичивание средств считается настоящей проблемой. Вся прибыль, которую получает компания, принадлежит именно ей, а не учредителям. При этом ответственность ложится на имущество всей фирмы. При наличии в собственности доли ООО распоряжаться прибылью стоит крайне осторожно.

Читать еще:  Франшизы с инвестициями до 500 000 рублей

Существует много законных способов обналички

Для обналички средств необходимо воспользоваться следующей схемой действий:

  • лично посетить Сбербанк или другое банковское учреждение — при этом нужно взять с собой документы, которые подтверждают личность и полномочия;
  • взять с собой чековую книжку или дебетовую платежную карту — их число и лимиты не ограничиваются;
  • в зависимости от размера суммы обратиться в банковское учреждение — если требуется крупная выплата, стоит сделать заказ накануне снятия.

Как же снять деньги с расчетного счета ООО? Для этого можно воспользоваться такими способами:

  • Выдача зарплаты. Этот один из самых простых вариантов. Он позволяет каждый месяц снимать наличку. При этом у этого метода есть и существенный недостаток. От суммы придется заплатить существенные взносы — 13 % на НДФЛ и 30 % в качестве страховых выплат.
  • Дивиденды. Такой способ обналичивания можно использовать 1 раз в квартал. При этом дивиденды разрешается выплачивать исключительно с чистой прибыли компании. С этой суммы тоже приходится платить 13 % НДФЛ.
  • Использование денежных средств на хоз нужды. Снятие наличных средств на эти цели ограничивается лимитом в 100 тыс. рублей на 1 покупку. Для этого рекомендуется обратиться в банковское учреждение. На эти средства можно купить канцелярские товары или другую продукцию, которая нужна для работы фирмы. При этом НДС с покупки помогает уменьшить сумму к оплате.
  • Затраты на командировку. Необходимо отчитываться по факту командировки. В качестве подтверждения используют разные документы — например, билеты, гостиничные ваучеры.
  • Представительские расходы. В эту группу входят затраты на развитие организации. Деньги можно тратить на подготовку и участие в разных мероприятиях. К ним относятся выставки, форумы или презентации. Этот способ требует документального подтверждения, но помогает уменьшить сумму налогов.
  • Договор займа. Компания может выдавать заемные средства в виде наличных любому физ лицу. Это допустимо делать на любой срок. При этом есть ограничения по размерам процентов.
  • Выдача подотчетных денег. В такой ситуации средства можно выводить для покрытия разных нужд фирмы. Обязательно следует обеспечить пошаговое подтверждение всех трат. Если деньги могут простоять, их нужно вернуть в банк.
  • Управленческие расходы. Этот вариант допустимо применять при наличии договора с ИП об оказании услуг управления фирмой.

Важно! Последний способ дает возможность свободно пользоваться деньгами. Однако такая схема может стать объектом повышенного внимания налоговой инспекции и спровоцировать частые проверки.

Можно потратить средства на зарплату

Выплата дивидендов

Чтобы получить дивиденды, у организации должна быть составлена все необходимая бухгалтерская отчетность и проводки. Это можно делать в 1С: 8.3. Из документов должно быть понятно, что компания имеет чистую прибыль. Иначе выплата дивидендов является нелегальной. Также запрещено заниматься распределением прибыли чаще 1 раза в квартал.

При этом распределять разрешается прибыль текущего года или накопленные средства за прошлые периоды — к примеру, 2019 года. Учредители самостоятельно могут принимать решение, какую сумму прибыли они хотят распределить. Допустимо использовать всю сумму или только часть.

Для ежеквартального распределения прибыли нужно иметь уверенность, что год тоже завершится прибылью. Иначе есть риск появления ситуации, когда по итогам квартала прибыль есть, а в конце года — наблюдается убыток. В такой ситуации выплаченные суммы нельзя будет считать дивидендами. В бухгалтерской отчетности их придется квалифицировать как безвозмездные выплаты.

При наличии чистой прибыли учредители оформляют протокол. В нем должно быть отражено решение относительно распределения средств. В документе следует отметить, какую часть стоит направить на выплаты. Также следует указать суммы, которые полагаются участникам.

Важно! Если компания имеет единственного учредителя, он сам оформляет решение. После этого бухгалтерия перечисляет определенные суммы, вычитая из них НДФЛ.

Законным способом считается выплата дивидендов

Выплата заработной платы сотрудникам

Для вывода денег с ООО их можно направить на выплату заработной платы. Этот вариант считается абсолютно легальным. Потому многие компания используют его для выдачи денег своим работникам.

Этот вариант считается наиболее удобным. Он позволяет законным путем обналичить средства. При этом важно своевременно и полностью платить за сотрудников НДФЛ.

Стоит учитывать, что данная статья не имеет ограничений по сумме и периодичности выплат. Это особенно важно, если сотрудником и хозяином компании является директор. При этом обязательно должны быть документы, на основании которых начисляется зарплата.

Вывод средств через управляющую компанию

Для осуществления руководства компанией и получения за это средств необязательно числиться в штате. ООО может заключить соглашение с другой фирмой, ИП или физическим лицом. Возможность передачи функций единоличного управления закреплена в законе «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Самым выгодным вариантом будет выбор ИП, который находится на упрощенке. Оптимальным вариантом считается УСН 6 %. В таком статусе он может осуществлять помощь в управлении фирмой. В этом случае компания сможет сэкономить на налогах.

Существует несколько вариантов комбинаций. В любом случае этот способ считается более выгодным, чем дивиденды или выплаты по договору. Он дает возможность выводить средства фактически без налогов. При этом ИП имеют возможность выводить наличку со своего счета.

Обратите внимание! Несмотря на то, что этот метод считается законным, он является весьма рискованным.

Налоговые службы могут подозревать, что за маской ИП скрывается штатный директор. Если это удастся доказать, договор может быть переквалифицирован в трудовой. В такой ситуации придется заплатить страховые взносы и НДФЛ.

Чтобы избежать подобных проблем, нужно правильно составить договор. В нем следует отразить такие пункты:

  • Функции управляющего. Как правило, расплывчатая формулировка «управление компанией» не подходит. Функции управляющего должны быть прописаны более подробно. Он может участвовать в совещаниях, вести переговоры, представлять интересы фирмы в государственных органах. Договор можно считать своеобразной должностной инструкцией управляющего. В нем должны быть отражены все функции и задачи.
  • Состав вознаграждения. Нельзя просто указывать сумму. Необходимо детализировать ее, используя понятную методику расчета. Все оплаты должны сопровождаться отчетом. Из него должна быть понятна работа управляющего и суммы вознаграждений за каждый пункт.
  • Требования к навыкам, квалификации, опыту, образованию. Также в документе обязательно должна быть указана цель его привлечения.

Важно! Договор с ИП допустимо заключать не только для управления компанией, но и по другим поводам. Это может быть аренда или передача интеллектуальных прав.

Выдача и прощение займов

Это еще один ответ на вопрос, как вывести деньги с ООО. Фирма может предоставлять средства со своего счета в виде займа. Это разрешается делать другим организациям или физическим лицам. При этом в первом случае следует использовать безналичный расчет. При выдаче средств физическим лицам можно использовать наличку.

Выдавать займы своим сотрудниками разрешается на любой период времени. Все зависит от договоренности с работником.

Заем может быть беспроцентным. Однако выплачивать налоги все-таки придется. Проценты, которые не были начислены, квалифицируются как доход. Это значит, что они подлежат налогообложению.

Чтобы избежать уплаты 35 % НДФЛ, рекомендуется оформлять заем с процентами. Однако и в этом случае стоит учитывать важные особенности. Если ставка, которая указана в соглашении, меньше 2/3 ставки рефинансирования, у работника появляется доход. Он представляет собой материальную выгоду, которая обусловлена экономией на процентах. С этой суммы придется уплатить 35 % НДФЛ.

Важно! Своеобразным методом обналичивания можно считать перевод денег со счета на карту руководителя и снятие через банкомат. Однако банковские учреждения считают это безналичным расчетом.

Прекрасным вариантом считаются займы

Представительские расходы

Этот метод сложно назвать полноценным или универсальным способом выведения прибыли. Он скорее помогает покрывать определенные затраты учредителей деньгами фирмы. При этом важно обосновать такие траты деловыми целями.

Так, руководитель может купить на деньги фирмы смартфон или использовать личную машину для служебных целей. Однако он должен обосновать, что это требуется для работы. Представительскими расходами может быть поездка или ужин в ресторане. Однако и в этом случае стоит обосновать деловые цели таких затрат.

Представительские расходы могут быть вариантом обналичивания средств

Какой способ лучше выбрать для вывода средств с расчетного счета

При выборе способа обналичивания средств стоит ориентироваться на такие правила:

  • Средства с расчетного счета часто снимать не рекомендуется. Каждая процедура привлекает внимание налоговой инспекции. Если постоянно снимать средства, есть риск начала проведения проверок.
  • Снимать как можно меньше. Это поможет избежать вопросов со стороны банковской организации и налоговой инспекции.
  • Тратить наличные средства исключительно на потребности фирмы. Желательно использовать деньги на товары, которые направлены на получение прибыли.
  • Законное снятие средств не может быть бесплатным. Если пользоваться нелегальными методами, есть риск уголовной ответственности.
  • Чтобы минимизировать подозрения, стоит снимать средства для выплаты дивидендов.
  • При потребности в срочном получении средств необходимо оформлять договор займа.
  • Можно воспользоваться услугами обналичивающих фирм. Их комиссия обычно составляет 15-18 %.

Последствия отмывания денежных средств определяется совокупностью статей. При этом судебные решения по таким делам бывают разными — от условного срока до пожизненного заключения. В большинстве случаев назначается наказание в форме штрафа при наличии небольших афер без последствий для третьих лиц и сокрытии небольшой суммы денег.

При этом могут применяться такие статьи Уголовного кодекса, как 159, 171, 173, 174, 198, 199.2, 210, 327. Каждая из указанных статей сама по себе предусматривает штрафы от 124 тысяч рублей или годовой зарплаты обвиняемого. При этом фирма должна заплатить все налоги, штрафы и пени за просрочку, однако не более 40 % дохода.

Обратите внимание! Как правило, бухгалтера, которые обналичивали деньги под давлением работодателя, ограничиваются штрафом. При этом организатор несет полную ответственность.

Теперь известно, как обналичить деньги с ООО. Специалисты советуют делать это исключительно законными способами. Это поможет избежать ответственности и ликвидации предприятия.

Как снять деньги с расчетного счета ООО: инструкция для собственника

Ситуаций, в которых нужна наличка и учредитель думает, как снять деньги с расчетного счета ООО, много:

  • закупка необходимых товаров или материалов для выполнения сотрудниками рабочих обязанностей (некоторые ИП не хотят принимать оплату по безналу);
  • оплата командировочных и представительских расходов;
  • выдача займа учредителю или сотруднику фирмы и т.п.

«Просто снять» деньги со счета ООО нельзя — нужно обоснование, иначе обналичка может быть расценена, как попытка уклониться от налогов. Рассказываем, как снять деньги с ООО легально!

Способ 1. Выплатить дивиденды с чистой прибыли

Технически, согласно статье п.1 статьи 28 ФЗ «Об ООО» ., учредители ООО вправе на свое усмотрение распоряжаться чистой прибылью и расходовать ее, в том числе, направить её на выплату дивидендов. Перед тем, как выводить средства с ООО с расчетного счета таким способом, учтите, что:

  • выплаты могут осуществляться не чаще раза в квартал;
  • чистая прибыль вычисляется после уплаты всех налогов и прочих платежей, соответственно, становится еще меньше;
  • при выплате дивидендов учредителю физическому лицу вам придется удержать и заплатить НДФЛ по ставке 13%.

Впрочем, учредители ООО и акционеры могут направить часть чистой прибыли на выплату премиальных своим сотрудникам. Зарплата в свою очередь всегда выплачивается за счет чистой прибыли, независимо от того, являются затраты на выплату ЗП расходами по обычным видам деятельности или нет.

Способ 2. Отправить директора в отпуск

Наряду с выплатами премий и зарплаты для директора небольшого предприятия (особенно на этапе развития) очень удобным и выгодным может быть следующий вариант: если генеральный директор является одновременно и учредителем ООО, он может не начислять себе зарплату, чтобы не производить отчисления в фонды. А жить только за счет дивидендов, «снимая» их по итогу квартала. Есть 2 варианта, которые помогут сэкономить на отчислениях:

  • официальный уход гендиректора в неоплачиваемый отпуск;
  • оформление гендиректора на 0.1% ставки (в этом случае директор вроде как работает и получает зарплату – у налоговой вопросов не возникнет).

Способ 3. Списать нужную сумму в расходы

Еще один возможный ответ на вопрос: «Как снимать деньги со счета ООО?» — обналичить необходимую сумму, списав её в расходы. Но и здесь не обошлось без подводных камней и формальных ограничений:

-все хозяйственные операции ООО должны оформляться оправдательными документами ( Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» );

-расходы, уменьшающие налогооблагаемую прибыль, должны быть экономически обоснованы и связаны с деятельностью, направленной на получение доходов (( п. 1 ст. 252 Налогового Кодекса РФ );

-существуют определенные нормы для списания тех или иных расходов, устанавливаемые законодательно Правительством РФ ( ст. 264 НК РФ ).

Таким образом средства можно регулярно снимать со счета в банке и «расплачиваться» ими с поставщиками. Минус – такой способ подразумевает обязательное «вкладывание» средств в фирму.

Способ 4. Дать в долг доверенному лицу

Сегодня очень многие пользуются кредитованием через компанию, в которой работают. В крупных корпорациях займы являются своеобразным способом мотивации сотрудников. Это называется коммерческим кредитом, и предоставляться он может в виде аванса, предварительной оплаты товаров и услуг.

Заемщиком по такому кредиту может быть как обычный сотрудник, так и кто-то из учредителей. Сроки возврата долга устанавливается на усмотрение директора самим ООО — хоть 3 года, хоть 5, хоть 50 лет.

Минус — любой долг рано или поздно придется вернуть, но через 50 лет это будут совсем другие деньги.

Способ 5. Перечислить средства с ООО на ИП за оказанные услуги

Пожалуй, это самый распространенный способ как снять деньги с ООО на УСН или ОСНО. Для подтверждения легальности такой сделки достаточно простого договора и акта оказания услуг. Законодательство РФ позволяет ИП обналичивать все имеющиеся на расчетном счету деньги. Только не забывайте, что налоги и взносы все равно придется заплатить:

-Для ИП на «упрощенке» — 6% (c доходов), либо установленная фиксированная сумма на основе патента (подходит только для определенных категорий бизнеса). При этом помимо налоговых отчислений ИП обязан если у него нет в штате сотрудников отчислять взносы во внебюджетные фонды (в 2016 в году — 23 153 руб.).

-Для ООО на «упрощенке» — 15% (доходы минус расходы).

Кроме того, с денежной суммы, перечисляемой в счет оплаты услуг, взимается налог 6% и комиссия банка.

Подведем итоги

Все перечисленные способы как снять деньги/средства с ООО легальны, но в реальности малейшая ошибка может повлечь за собой штрафы и даже уголовную ответственность.

Ключевые слова для этой статьи: как вывести с ооо средства, как выводить средства с ооо, как снять деньги с ооо, как снимать деньги с счета ооо, как снять деньги с расчетного счета ооо, как снять деньги с ооо учредителю, как снять деньги с ооо на усн, как снять деньги с ооо легально, как вывести с ооо средства легально, как выводить средства с ооо законно, как снять деньги с ооо правильно, как снимать деньги с счета ооо законно, как снять деньги с расчетного счета ооо легально, как снять деньги с ооо учредителю правильно, как снять деньги с ооо на усн законно, как снять деньги с ооо легально и правильно

Свежие статьи про то, как экономить на полезных сервисах и получать удовольствие от ведения бизнеса

Организации уже год как получили право отказаться от использования печати. При этом у них по-прежнему возникает ряд вопросов. Нужно ли менять уставные документы? На каких документах ставить печать все же обязательно, а на каких, наоборот, можно не ставить?

До сдачи отчетности за 2015 год остается не так много времени. Какие документы нужно сдавать, как их заполнять, в какой срок предъявить? В общем, что нужно успеть сделать, чтобы не попасть под «санкции» от налоговой? Ответы на вопросы жизни и смерти российского предпринимателя дает Павел Тимохин, руководитель бухгалтерской службы «Фингуру».

Компания «Фингуру» заключила партнерское соглашение с компанией «Мой Склад». Теперь клиенты «Фингуру» могут обрабатывать заказы, регистрировать розничные продажи, работать с клиентской базой и вести полный складской учет в одном месте. Но главное – теперь все операции, проводимые через «МойСклад», не будут учитываться при формировании итогового счета, что позволит клиентам «Фингуру» более гибко управлять тарифами и существенно экономить.

  • Бухгалтерское сопровождение
  • Аутсорсинг бухгалтерии
  • Бухгалтерские консультации
  • Регистрация ООО
  • Регистрация ИП
  • Бухгалтерское сопровождение ООО
  • Бухгалтерское сопровождение ИП
  • Расчет заработной платы
  • Чат Бухгалтер
  • Мой Фингуру
  • Заявка
  • Контакты
  • Цены
  • Блог
  • Акции
  • Партнеры
  • Рекомендуй и зарабатывай
  • Карта сайта

Фингуру 127051, Москва, улица Неглинная 17, строение 2

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector